قيود حسابات العملاء باللغة العربية

قيود حساب العميل باللغة العربية، غالبًا ما يتلقى العميل نوعًا من المنتجات أو الخدمات ولكن لديه وقت معين أو موعد نهائي لدفع المبلغ المستحق.

هذا المصطلح، الذي غالبًا ما يكون 30 أو 60 أو 90 يومًا، يمنح أيضًا العميل أو الأعمال الأخرى بعض المرونة في السداد وهذا ما يُعرف باسم حساب العميل.

والآن، في هذه المقالة، سنتحدث عن حسابات العملاء وما تعنيه.

ما هي حسابات العملاء؟

يمكن تعريف حسابات العملاء على أنها أي أموال يدين بها العملاء للأعمال التجارية، وبعبارة أخرى، هي أموال يُسمح للشركة بتلقيها من العملاء لأنها زودتهم بمنتج أو خدمة ولكن الشركة لم تستلمها بعد.

راجع أيضًا: كيفية حساب الاستهلاك باستخدام طريقة معدل الرصيد المتناقص باللغة العربية

مفهوم حساب العميل وشروطه

مفهوم

تشير حسابات العملاء إلى الفواتير المستحقة للشركة أو الأموال المستحقة للشركة من قبل العملاء والتي لم يدفعها العملاء بعد.

يشير المصطلح أيضًا إلى الحسابات التي يُسمح للنشاط التجاري بدفعها إلى الشركة لأن هذا النشاط التجاري قد زودها بمنتج أو خدمة، وتمثل حسابات العملاء خط الائتمان الممدد من قبل الشركة.

عادة ما يكون لها شروط تتطلب سداد المستحق في غضون فترة زمنية قصيرة نسبيًا، تتراوح عادةً من بضعة أيام إلى سنة مالية أو سنة تقويمية.

تبلغ الشركات عن حسابات العملاء كأصول في ميزانيتها العمومية لأن العميل ملزم أيضًا بسداد الدين.

حسابات العملاء هي أصول متداولة، مما يعني أن رصيد الحساب سيكون مستحقًا من المدين في غضون عام أو أقل.

إذا كان لدى الشركة مستحقات، فهذا يعني أنها قامت بعملية البيع بالدين ولكنها لم تتلق المال من المشتري.

ومع ذلك، فقد قبلت الشركة سندات إذنية قصيرة الأجل من عميلها، وفيما يلي بعض شروط وأحكام حساب العميل ذات الصلة التي قد تكون مفيدة:

الشروط

• معدل دوران حساب العميل: هذا مقياس مهم يصف ويعكس كفاءة الشركة في تحصيل الرسوم من العملاء.
• متوسط ​​وقت الدفع: الوقت الذي تستغرقه الشركة لتلقي المدفوعات من العملاء.
• الخصوم المتداولة: يمكن وصفها بأنها التزامات تجارية ومطلوبات للدائنين.

لماذا حسابات العملاء مهمة؟

السبب الرئيسي وراء أهمية حسابات العملاء هو وجود العديد من العملاء وبالتالي تحسين الأرباح.

ذلك رائع! ولكن في حال دفع بعضهم لك متأخرًا أو لم يدفع لك على الإطلاق، فإن البيع لهم قد يضر بعملك.

يعد التأخير في السداد من قبل العملاء أيضًا أحد الأسباب الرئيسية التي تجعل الشركات تواجه مشاكل في السيولة.

واحدة من أفضل الطرق لتتبع المدفوعات المتأخرة والتأكد من عدم خروجها عن السيطرة هي حساب معدل دوران الحسابات المدينة لشركتك.

كيف تعمل حسابات العملاء؟

إذا كان عملك يقوم بفواتير العملاء الذين يدفعون بمرور الوقت، وكان لشركتك حسابات مستحقة القبض، فإليك دليل سريع للاحتفاظ بحسابات العملاء.

قم بإنشاء فاتورة للخدمات المقدمة

تأكد من أن فاتورتك تتضمن المعلومات التالية: التاريخ الصحيح، ومعلومات العميل، والخدمات المقدمة، والمبلغ المستحق، وتاريخ الاستحقاق.

معلومات الطلب ذات الصلة، إذا قدمها العميل، تفاصيل الاتصال الخاصة بك وشروط الدفع.

خصم الحسابات المناسبة في أنظمة حسابات القبض الخاصة بك: هذه الحسابات عبارة عن ذمم مدينة للمبلغ المستحق على العميل والمبيعات بالائتمان بنفس المبلغ.

الخصم والائتمان من الحسابات المناسبة للإشارة إلى الدفع: سواء كان خصم نقدي للإشارة إلى زيادة بسبب السداد أو ائتمان العميل لتقليل المبلغ المستحق على العميل.

لقد اخترنا لك: قوانين وقوانين المحاسبة الحكومية

ما الذي يمكنني فعله لجعل العملاء يدفعون بشكل أسرع؟

قد تكون متابعة العملاء المتأخرين عن السداد مرهقة وتستغرق وقتًا طويلاً، ولكن عليك معالجة المشكلة مبكرًا.

يمكن أن يوفر لك أيضًا الكثير من المتاعب في المستقبل. الآن إليك ما يمكنك فعله لتشجيع العملاء على الدفع لك في الوقت المحدد.

ضع سياسة ائتمانية واضحة

ضع سياسات واضحة تمامًا حول الوقت الذي يمكنك فيه تقديم ائتمان لعملائك وما لا يمكنك ذلك.

ولا تتردد في دفعها، حتى لو كان ذلك يعني رفض بعض الأشخاص على المدى القصير.

فحص العملاء الجدد، واطلب مدفوعات مقدمة للطلبات الكبيرة، وحدد مدفوعات الفائدة للدفعات المتأخرة.

عندما يقوم عميل جديد بالتسجيل والاطلاع على هذه الشروط، فإنهم يفهمون منذ البداية أنك جاد في الحصول على أموال.

امنحهم حافزًا ماليًا

إحدى الطرق لجعل الناس يدفعون لك عاجلاً هي منحهم خصمًا حتى يتمكنوا من دفع فواتيرهم عاجلاً.

(على سبيل المثال خصم 2٪ إذا تم الدفع في غضون 15 يومًا)، مما يتيح للعملاء الدفع بشكل أسرع.

اتصل بهم وجدولة تذكيرات منتظمة

غالبًا ما يكفي مجرد الاتصال بالعميل وتذكيره بالتأخير في السداد وحثه على الدفع.

يمكن أن يساعد إرسال تذكيرات عبر البريد الإلكتروني على فترات منتظمة (على سبيل المثال بعد 15 و 30 و 45 و 60 يومًا) في تحديث ذكريات عملائك.

مخاطر وفوائد حسابات العملاء

مع وجود عدد كبير من حسابات العملاء، هناك مخاطر محتملة ؛ بحكم التعريف، يعتمد نجاح المفهوم كليًا على موثوقية المدين، كما أنه مسؤولية مهمة على الشركة لتتبع أي فواتير أو مدفوعات معلقة.

بالإضافة إلى ذلك، تعتبر الذمم المدينة من العملاء القدامى خطرة، حيث إن التسوية الكاملة غير محتملة.

لماذا يعطي أي شخص مثل هذا الائتمان العميل؟ هل بسبب احتمال حدوث مشاكل؟ من حيث المحاسبة، يمكن أن يكون لها تأثير إيجابي.

تعتبر حسابات العملاء جزءًا من رأس المال العامل وتعتبر أصلًا في الميزانية العمومية.

هناك بعض الصناعات التي تعمل بشكل جيد للغاية مع حسابات الأعمال المنظمة والمراقبة.

هل حسابات العملاء أصل أم التزام؟

يمكن أن تكون الذمم المدينة أموالاً مستحقة للعميل.

ومع ذلك، نظرًا لأنه يمكن تحويلها إلى نقد في المستقبل، تعتبر حسابات العملاء أصولًا.

تسرد الميزانية العمومية أيضًا حسابات العملاء ضمن الأصول المتداولة، وإذا اضطرت الشركة إلى الانتظار أكثر من عام لتحويل AR إلى نقد، فاعتبرها أصلًا غير متداول.

بعض الأمثلة على حسابات العملاء

لنفترض أن شخصًا ما أراد شراء شرفة مراقبة مقابل 3000 جنيه إسترليني ولكن لم يكن لديه هذا المبلغ من البائع وقت الشراء.

ولكن على الرغم من ذلك، سيسمح له البائع بسداد ديونه على مدى 30 يومًا، وخلال هذه الفترة سيحصل البائع على 3000 جنيه إسترليني على حساباته المدينة.

وعندما يقوم هذا الشخص بدفعها، يعود هذا المبلغ إلى مبالغ المبيعات أو التدفق النقدي.

هذا مثال على كيفية عمل الأشياء في وضع مثالي، ولكن ماذا لو لم يدفع الشخص المتدين في غضون 30 يومًا؟ في هذه الحالة.

لا يزال المال مستحقًا ونفاد أموال الشركة، وهذا هو السبب في أن المحاسبين يحددون حسابات العملاء بشكل مختلف عن المبيعات.

الخطوة التالية في هذا الموقف هي الاتصال بالعميل أو الاتصال بوكالة التحصيل.

مع أخذ ذلك في الاعتبار، من المهم ملاحظة أن الشركات تبيع بالائتمان.

قد لا يكون لديك امتياز فعلي على العقار، مما يعني أنه قد لا يتم تحصيل كامل المبلغ المستحق على العقار.

اقرأ أيضًا: ما هو الفرق بين الديون والائتمان في المحاسبة؟

بعد الحديث عن قيود حسابات العملاء باللغة العربية وما يعنيه ذلك بالعديد من التعليمات التي ستجعل العملاء يدفعون بشكل مستمر وأسرع، نتمنى أن يكون المقال قد أفاد الجميع وانتظرنا في مواضيع أكثر جدوى.