كيف يتم تنفيذ خطاب الاعتماد المستندي خطاب الاعتماد المستندي هو معاملة مالية تتم بين الأفراد وبين البنوك، سواء كانت محلية أو دولية. تم إنشاء خطاب الاعتماد المستندي لسد الفجوة الناتجة عن المعاملات التجارية الدولية، التي تحدث بشكل كبير في هذا المجال طورت التقنيات والمعاملات التجارية بين الأفراد والشركات الأخرى. إلى جانب تطور طرق الشحن، يعتبر هذا أحد أهم ركائز التجارة الدولية. في الموقع ترينداتي سنتعرف على معنى الاعتمادات المستندية وما هو خطاب الاعتماد وأطرافه وشروطه الرئيسية.
جدول المحتويات
ما هو الاعتماد المستندي
يتم إصدار خطاب الاعتماد المستندي أو ما يسمى بخطاب الاعتماد المالي من قبل البنك بناءً على طلب الطرف الأول، الذي يمثله المشتري أو المستورد، لصالح طرف ثانٍ، المستفيد المصدر، وفقًا لهذا التزام. يتعهد البنك بدفع مبلغ معين من المال، والذي غالبًا ما يتم دفع ثمن البضائع المراد شراؤها من قبل المشتري خلال فترة محددة يقدم خلالها الطرف الثاني المستندات المتعلقة بالبضائع التي هي موضوع العقد لإثبات شحن البضائع بالشروط المطلوبة والمعتمدة، وبالتالي الوفاء بالتزام بنك القبول أو الكمبيالة أو الدفع النقدي.[1]
كيف يتم تنفيذ خطاب الاعتماد
يعتبر خطاب الاعتماد المالي “المستندي” معاملة مالية مصرفية قانونية لذلك لا يترتب عليها أي شروط اقتصادية أو قانونية بخلاف بعض المتطلبات الفنية المصرفية التي تتعلق بالمستند القانوني بالإضافة إلى بيان الذمة المالية وبعض المستندات المطلوبة. هو – هي.
شروط التسليم في خطاب الاعتماد
قد يختلف تسليم خطاب الاعتماد المالي عن الآخرين فيما يتعلق بالمعاملات التجارية المختلفة، لذلك من المهم التأكد من استيفاء الشروط التالية لخطاب الاعتماد
- أن يكون التسليم من النوع Free on Board – FOB هذا الشرط يعني أن التسليم على ظهر السفينة، مما يعني أن هذا الشرط ينقل مخاطر تلف البضائع أو خطر التلف بعد وضعها على لوحة المشتري. السفينة المختارة لنقل البضائع.
- التسعير يعني هذا الشرط أن تكلفة البضائع إلى جانب تكلفة نقلها إلى الميناء يتحملها البائع وبعد وضع البضاعة على ظهر السفينة تنتقل المسؤولية من الالتزام المالي مباشرة إلى المشتري. وعليه فهو يتحمل كافة المخاطر المتعلقة بفقدان الشحنة أو تلفها.
- تكاليف التأمين والشحن – CIF يشير هذا الشرط إلى أن السعر يشمل تكلفة البضائع بالإضافة إلى تكاليف التأمين والشحن من بداية حركتها حتى وصولها إلى الوجهة المتفق عليها.
- تنتهي المسؤولية المالية للبائع عند التسليم من موقع العمل السابق يشير هذا الشرط إلى أن تكلفة تجهيز البضائع في موقع البائع تعود إلى البائع فقط، ولكن بعد ذلك يتم نقل التكلفة إلى المشتري، ولكن لا تنتقل المسؤولية إلى المشتري ما لم تعبر البضائع حاجز السفينة التي تقلها خارج ميناء الشحن.
- Fas-Free Along Side ينص هذا الشرط على تضمين تكاليف الشحن في تكلفة البضائع من وقت انتقال البضائع من مكان التصنيع حتى وصولها إلى ميناء الوصول.
اقرأ أيضًا تتم إضافة جدول في المستند عبر قائمة
ما هي أنواع الاعتمادات المستندية الموجودة
يمثل اعتماد الضمان أحد أهم الضمانات لكل من المستورد والمصدر. وبناءً عليه، تشتمل خطابات الاعتماد المستندية هذه على العديد من خطابات الاعتماد التي يتم تكييفها مع القوانين والشروط المطبقة في مختلف البلدان. الأنواع التالية من خطابات الاعتماد المستندية نكون
- خطابات الاعتماد التجارية تتعلق خطابات الاعتماد هذه بإجراء المعاملات التجارية الدولية حيث تعمل غرفة التجارة الدولية على نشر العديد من الممارسات القياسية المتعلقة بالائتمان المالي.
- خطابات الاعتماد الاحتياطية يختلف هذا النوع من خطابات الاعتماد عن الخطابات التقليدية، مما يسمح للمصدر بإثبات أنه لم يتلق المبلغ المتفق عليه في حالة فشل الصفقة مع عدم وجود تعويض مالي للأطراف الأخرى.
- خطابات الاعتماد القابلة للإلغاء توفر خطابات الاعتماد هذه فرصة لتغيير أو إنهاء أي من شروط العقد بالكامل دون موافقة الطرف الآخر.
- خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء تعتمد خطابات الاعتماد هذه على صرامة القوانين والبنود في خطاب الاعتماد، لذلك لا يحق لأي طرف تغيير شروط العقد.
- خطابات الاعتماد الدورية خطابات الاعتماد هذه خاصة بسلسلة الدفع ويلجأ البعض إلى هذا الائتمان لأولئك الذين لديهم عمل مستمر وعمل مشترك.
- خطاب الاعتماد الأحمر يمثل خطاب الاعتماد هذا قرضًا غير مضمون صادر عن المشتري.
اقرأ أيضًا ما هو الفرق بين الوثيقة الرسمية وغير الرسمية
مراحل طلب خطاب الاعتماد
يتطلب خطاب الاعتماد، مثل أي معاملة بنكية تجارية، عددًا من الخطوات والمراحل لتحقيق خطاب الاعتماد، بعضها قانوني وبعضها تجاري وبعضها مألوف للبنوك، على النحو التالي
- يتم إبرام اتفاقية بشأن شروط البيع بين المشتري والبائع، وبعد ذلك يقدم المشتري طلبًا لفتح خطاب اعتماد على أساس البنك المختار وفقًا للشروط المتفق عليها فيما يتعلق بالبيع.
- يقوم البنك بإصدار خطاب الاعتماد لصالح المُصدر “المستفيد”، وبعد ذلك يقوم المستفيد بفحص خطاب الاعتماد المالي بهدوء ودقة للتأكد من استيفاء الشروط الواردة في الخطاب ومن ثم الامتثال للشروط المتفق عليها.
- يقوم المصدر بشحن البضائع ومن ثم يقوم بتسليم مستندات الشحن.
- يدفع البنك قيمة المستندات بعد التأكد من استيفائها للشروط.
- يتم تحديد إجراءات الشحن والتأمين وكذلك إجراءات البيع على النحو المحدد في خطاب الاعتماد ويتم تنفيذها على أساس الشروط المتفق عليها.
اقرأ أيضًا كيفية حفظ مستند جديد في معالج النصوص
أهمية خطاب الاعتماد في التجارة
التجارة الدولية مجال واسع يجمع كل الأطراف والهيئات سواء كانت دولاً أو منظمات أو مؤسسات مصرفية أو حتى أفراد لهم علاقة استثمارية متعددة الجوانب، وتنظيم هذه العلاقة هو القانون التجاري الذي يعتمد على الخطاب الوثائقي. من الائتمان كممول، لذلك فإن الائتمان المالي له أهمية كبيرة على نطاق واسع. المحلي والدولي مهمان في الآتي
- تغذي التبعية المالية نمو التجارة العالمية والتسوق الإلكتروني، مع ضمانات في جميع الاتجاهات.
- يعتبر الائتمان المالي ضمانة قوية للمصدر، حيث يستلم من خلاله قيمة البضاعة بمجرد استلامه مستندات الشحن المستوفية لكافة الشروط المحددة في الخطاب المالي.
- يضمن المستورد من خلال الاعتماد المالي أن تكلفة المبلغ المستحق “تكلفة البضائع” لن يتم دفعها دون أن يقدم المصدر جميع الأوراق والمستندات المطابقة للشروط المتفق عليها في مستند خطاب الاعتماد.
اقرأ أيضًا تُستخدم لإخراج البيانات على المستندات والصور الورقية
وصلنا هنا إلى نهاية مقالتنا ومن خلال ذلك تعلمنا ما هو خطاب الاعتماد المستندي، كما تعلمنا أيضًا كيفية تنفيذ خطاب الاعتماد المستندي، بالإضافة إلى تحديد أنواع خطابات الاعتماد المستندية، منذ تعرفنا على مراحل الحصول على خطاب الاعتماد وماذا يعني وجود خطابات الاعتماد في التجارة